Viáticos y gastos de viaje de negocios, ¿cuáles son deducibles?

Un viaje de negocios puede impactar la rentabilidad de una empresa de forma positiva o negativa, es por eso que se debe llevar un buen control de los gastos y viáticos para hacerlos deducibles de impuestos.

Lo primero es saber que los viáticos deben ser los gastos estrictamente indispensables para la operación empresarial y realizados por personas con una relación laboral directa.

¿Qué se puede deducir por concepto de gastos de viajes de negocios?

De acuerdo a lo contenido en la Ley del Impuesto Sobre la Renta, los viáticos o gastos por viajes de negocios deducibles de impuestos son los siguientes:

Alimentos

La alimentación es uno de los gastos de viaje de negocios  más representativos. Para la deducción de estos desembolsos es importante considerar el lugar en el que se realizan los pagos.

Si los gastos de alimentación se efectúan en territorio nacional, el contribuyente puede deducir hasta $750 pesos mexicanos diariamente. Es importante contar con el comprobante fiscal que ampare el pago.

Si el pago por concepto de alimentos se realiza en el extranjero, el límite de deducibilidad incrementa hasta $1500 pesos mexicanos a diario.

Los montos que excedan a los límites antes señalados no serán deducibles para efectos del impuesto sobre la renta. Esa diferencia debe ser consultada por un especialista fiscal para optimizar la carga tributaria.

Deducibilidad de hospedaje en un viaje de negocios

Si la persona que realiza el viaje se hospeda en el extranjero, puede deducir hasta $3850 pesos mexicanos diarios. Sin embargo, la ley no establece un límite para el hospedaje dentro del territorio nacional. 

Ahora que la autoridad fiscal cuestiona el sustento material de las operaciones, conviene incluir más documentación adicional al comprobante fiscal. 

Por ejemplo, se pueden insertar los boletos del estacionamiento, los tickets de consumos adicionales en el hotel, así como los distintivos que suelen entregarse a los visitantes. Todos estos elementos servirán para reforzar la convicción de que el servicio de hospedaje sí se prestó.

El alquiler de autos para deducir impuestos

Este es uno de los gastos de viajes de negocios que puede brindar mejores opciones tributarias. Inclusive muchas empresas ven conveniente el alquiler de autos como una opción a la adquisición de vehículos, de acuerdo al convenio empresarial realizado con la agencia de renta de transporte empresarial como Alamo.

Cabe destacar que la ley permite la deducción por compra de carros hasta por $175 000 pesos mexicanos. En cambio, el alquiler de automóviles es deducible hasta $850 en territorio nacional y en el extranjero.

A los costos del alquiler de autos también se pueden incorporar otros gastos relacionados. Esta precisión que hace la ley permite que los contribuyentes puedan adicionar otros conceptos que son muy comunes a la hora de realizar un viaje de negocios en un vehículo rentado.

Un punto relevante a considerar es que los viáticos pueden ser deducibles si las erogaciones se han realizado más allá de una franja circundante de 50 kilómetros a la redonda de donde se ubique la empresa o establecimiento. Si estos gastos se realizan dentro de esta faja, no podrá deducirse ningún pago por viáticos.

Asimismo, es importante amparar todo gasto con un comprobante fiscal digital por Internet. Este debe ser emitido con los datos fiscales de la empresa que hará los pagos y no con los del trabajador. 

Ventajas de un plan empresarial de alquiler de autos para deducir impuestos

En primer lugar, la cifra por año para deducir impuestos por la renta de autos supera por mucho el límite fijado para la deducibilidad de la compra de un auto, ya que el alquiler tiene un tope diario, pero no un total máximo.

Además, se evita el pago del impuesto sobre automóviles nuevos, ya que esa contribución la paga la agencia. Otro beneficio, es que el usuario tampoco tiene que pagar tenencia ni verificación vehicular obligatoria en materia ambiental.

Sumado al ahorro financiero y tributario para la rentabilidad de las empresas,  la comodidad de realizar viajes de negocios en vehículos limpios y en excelente estado asegura los traslados con puntualidad para incrementar la productividad. 

Alamo facilita la deducibilidad de los viáticos y tiene la opción de realizar convenios personalizados a las necesidades de cada empresa para el alquiler de autos de transporte empresarial o viajes de negocios. Da click aquí y comienza a contactarnos.

¿Cómo impacta el tránsito vehicular en el desgaste de tu auto?

El tránsito vehicular en las grandes ciudades es algo con lo que todos tenemos que lidiar representando un alto costo, sobre todo si cuentas con una auto propio. ¿Por qué el alquiler de coches para empresas se presenta como la opción ideal para disminuir este impacto en tu bolsillo? A continuación te lo decimos.

Según datos actualizados por las agencias más importantes de arrendamiento de autos, únicamente en la Ciudad de México la cantidad de automóviles en circulación era de 7.9 millones en el año 2010.

Para el año 2017 esta cifra había aumentado a 11.4 millones de unidades, por lo tanto, resulta evidente el motivo por el que el tránsito en las principales ciudades de México se ha ralentizado tanto.

Aunque no parezca, se debe tomar muy en cuenta si una persona pasa más de 1 hora diaria atascada en algún congestionamiento vial y conocer el costo adicional que esto representa. 

¿Cómo saber el costo real que implica el tráfico vehicular en el estado del coche?

Determinar el costo financiero real tanto de un auto particular como el de una flota vial, puede no tener una respuesta sencilla ni clara. 

No existe una unidad de desgaste general para hacer un cálculo preciso, pero sí hay variables que ofrecen un panorama general sobre el gasto derivado del tránsito vehicular en el mantenimiento de un coche.

El primer punto a considerar de este cálculo es:

Desgaste propio del auto, el cual aumenta el costo de mantenimiento siendo esta una inversión continua mientras dura la vida útil del vehículo.

Como segundo aspecto hay que calcular el costo del combustible, lubricantes, aceites, refacciones, líquidos y servicios, así será posible acercarse al costo real del mantenimiento vial constante.

Después, el tiempo invertido en el congestionamiento vial, así como en las reparaciones y mantenimiento del vehículo.

¿En qué aspectos afecta el congestionamiento vehicular a los costos de mantenimiento de un auto comprado?

El combustible

Cuando un motor se encuentra funcionando a muy baja velocidad o está parado, consume poco combustible, únicamente el necesario para generar la potencia imprescindible que haga girar el motor a bajas revoluciones y venciendo su propia resistencia interna.

Sin embargo, como el coche no se mueve, pero sí consume combustible, el consumo medio en términos de litro / km aumenta en términos reales.

Los frenos (pastillas, discos y líquido de frenos)

Los frenos y las partes que los componentes sufren un desgaste debido a las altas temperaturas causadas por la fricción del frenado constante. Por esta razón, es necesario darles un mantenimiento continuo, ya que el estado de los frenos influye especialmente en el rendimiento y la seguridad del coche.

Uso del aire acondicionado

Tener encendido un motor en un embotellamiento y / o utilizar el aire acondicionado estando el coche parado hará que se consuma más combustible.

El estilo de conducción 

Esto influye en cómo el coche consumirá combustible. Si se frena o acelera en exceso, o constantemente uno encuentra congestionamiento vial y no se apaga el motor, este quemará más combustible del que debería.

¿Qué hacer para que el tránsito vehicular no afecte tu bolsillo?

Toma en cuenta estos siguientes consejos para disminuir el impacto del tránsito vehicular:

Costo del seguro vial contra accidentes y daños a terceros

Este es un aspecto muy relevante al momento de decidir entre adquirir un coche o aprovechar las ventajas que tiene el alquiler de coches para empresas.

El costo del mantenimiento constante

Se recomienda establecer estos datos de manera mensual, de modo que se facilite su comprensión y los cálculos posteriores, anualidades y demás como son: revisiones, estacionamiento y peajes, impuestos, artículos y accesorios para el coche, etc.

Cómo hacer un cálculo del desgaste de un automóvil

Para realizar el cálculo del costo que implica mantener un auto propio en comparación al alquiler de coches para empresas, es muy importante tomar en cuenta la inversión que implica el pago de seguros y los servicios mecánicos que deben hacérsele.

De esta forma, estos costos se relacionan con los kilómetros que se hayan recorrido para entonces tener una cifra más clara.

A continuación, detallamos las variables de mantenimiento constante:

  • Costo de km por inversión.
  • Precio de compra del automotor.
  • Período de liquidación.
  • Kilómetros recorridos durante un año.

Al considerar todas estas variables, es posible tener una idea bastante clara de qué te conviene más si comprar o el alquiler de coches para empresas por los costos de adquisición, mantenimiento y pagos generales que resultan.

En Alamo es posible crear planes de renta de autos ejecutivos de acuerdo a tus necesidades de uso, con múltiples beneficios como acceder a tarifas fijas, gozar de un vehículo en excelente estado siempre, deducir impuestos , contar con un auto sustituto, el pre check- en , sanitización, comprarlo a un precio accesible y más.

Comienza a hablar con un ejecutivo para gozar las ventajas de alquiler de coches para empresas.

alamo renta de autos para negocios

Según estudio, el alquiler de autos crece en preferencias de movilidad por esta razón

El alquiler de autos en México atraviesa un auge de acuerdo a un reciente estudio alemán que reveló un crecimiento sostenido en las preferencias como transporte ejecutivo y para la movilidad por sus ventajas de ahorro y comodidad.

Según ese estudio, durante 2019 cerca de 3.4 millones de mexicanos se inclinaron por la renta de autos. Las estimaciones son que para 2022, 3.8 millones de conductores prefieran el leasing automotriz incrementando los ingresos en la industria para el 2023 a 829 millones de dólares.

Y aunque comprar un auto tiene sus ventajas, puede ser un gasto fuerte para la economía de las empresas, por gastos de mantenimiento e imprevistos.

Además, frente a las desventajas del transporte público, muchos usuarios optan por solicitar taxis o unidades por aplicación, lo que incrementa el gasto en transporte y, dependiendo de la frecuencia, puede llegar a sobrepasar los gastos mensuales que implica un auto propio.

Los conductores y usuarios de transporte por aplicación se están percatado de la existencia de otras opciones que a la larga resultan mejor: la renta de autos o el transporte ejecutivo.

¿Por qué el alquiler de autos  con Alamo se vuelve una opción atractiva?

 

Las empresas que tienen flotillas de automóviles desembolsan mucho dinero mes con mes en mantenimiento, refacciones, seguros, trámites, y una enorme lista de innumerables imprevistos que un auto comprado conlleva.

Pero ¿qué pasa cuando se deciden a la contratación de alquiler de autos? Tienen acceso a diferentes ventajas, desde ahorro en tiempo y capital con tarifas fijas hasta beneficios fiscales.

Ventajas de la renta para transporte ejecutivo

Ahorro en tiempo y dinero

Comenzamos con un beneficio muy importante y atractivo para muchas empresas: Disminución de gastos. Se evita el pago de todo lo que implica ser propietario de varios autos, representando un ahorro considerable de acuerdo con los ejemplos de gastos que se enunciaron anteriormente.

Ahorro de tiempo. Las empresas dejan de preocuparse por tener que llevar a mantenimiento, verificación o revisión a sus automóviles. El chofer o personal que tienen asignado para ello puede ser reasignado a nuevas actividades.

Además con el pre-check in de Alamo el ahorro en tiempo es mucho mayor para aumentar la productividad.

Logística. En el caso de empresas que necesiten entregar o transportar mercancías, tener acceso a vehículos en buenas condiciones, siempre disponibles, les permitirá tener mejoras en sus procesos al concentrarse solo en el diseño de sus rutas y no en si sus autos propios están en posibilidades de hacer un viaje.

No hay un impacto por depreciación. Al sacar un auto nuevo de una agencia, su valor sufre una depreciación de forma inmediata, misma que se va incrementando mes con mes. El servicio de renta de autos lo evita, ya que la que absorbe la depreciación es la empresa que brinda el servicio.

Las empresas que alquilan automóviles aprovechan la ventaja fiscal que esto tiene. Existe la posibilidad de deducir hasta el cien por ciento de los impuestos por el pago de la factura del servicio.

Acceso a autos de alta gama

El contratante del servicio tiene acceso a una amplia variedad de vehículos desde autos deportivos, transporte ejecutivo, de lujo, camionetas, marcas top, SUVs, que podría ser imposible de pagar para muchos conductores.

Cambio de modelo de auto. De acuerdo con el contrato que se firme o el plan seleccionado, el conductor tendrá acceso a cambiar el modelo del auto que alquile con cierta periodicidad e incluso llegar a comprarlo a un precio más accesible.

Mejoran su imagen. El personal y los ejecutivos comienzan a transportarse en vehículos más nuevos, en buenas condiciones, lo que genera una imagen positiva y de confianza entre sus clientes.

Además de esto, en Alamo existe la posibilidad de acceder a un plan personalizado para cada negocio, con facilidades de tarifas fijas, de opciones de pago, plazos desde horas hasta meses, pre check-in, auto sustituto, entre otros beneficios.

Solicita asesoría directa para disfrutar las ventajas que ofrece Alamo en alquiler de autos y transporte ejecutivo.

Evita la depreciación de los autos en tu empresa

La depreciación de un auto consiste en la pérdida gradual de su valor original. Algo imposible de evitar que comienza al momento mismo de su compra. Por ello, una excelente forma de prevenir la pérdida es la renta de autos para empresas. Ahora bien, ¿cómo funciona la depreciación?

¿Por qué se devalúan los autos?

Apenas al salir de la agencia, un vehículo nuevo va a perder hasta un 27 % de su valor de factura. Cuando compramos un vehículo nuevo, al igual que ocurre con todos los bienes, es totalmente imposible que al intentar venderlo podamos recuperar el valor total que gastamos en él. Por ley natural, todas nuestras cosas comienzan a devaluarse conforme pasa el tiempo; pero en el caso puntual de los autos, esa devaluación monetaria tiene diferentes factores y detonantes que pueden causar pérdidas en su valor

La principal causa de pérdida de ese primer 27 % en su valor se debe al factor psicológico: ya no es un “cero kilómetros recorridos”. Además de ello, no olvidemos que el precio original del vehículo ya incluye impuestos como el IVA e ISAN, dos impuestos que ya no podrán ser cobrados por el propietario al querer revender su vehículo

Además de la fuerte pérdida del 27 %, los autos tienden a devaluarse cerca del 10 % de su valor por cada año que pasa, lo que representa el 60 % de pérdida del coste neto del vehículo durante los primeros 5 años.

¿Cuáles son los autos que peor se devalúan?

Al contrario de lo que podemos llegar a creer sobre que todos los autos sufren una pérdida equivalente en su valor, la realidad es que no es así. En el caso de los coches, hay diferentes factores que determinan esta pérdida. El principal factor de devaluación es que los autos pertenezcan a una gama alta, debido a que estos coches necesitan de un mantenimiento más costoso y tienen un mercado meta muy reducido. 

Por otro lado, los coches de menor gama, con un mantenimiento mucho más económico y que tienden a tener una buena relación de rendimiento del combustible, son aquellos con una menor devaluación a través de los años.

¿Cómo afecta esa devaluación al transporte empresarial?

Imaginemos el fuerte impacto de más de un 10 % de pérdida anual sobre el valor de factura afecta a toda nuestra flotilla. Representa una pérdida considerable si tenemos en cuenta que, para que tu empresa genere competitividad, deberás contar con unidades recientes que las necesidades empresariales puntales exigen.

Si tomas la decisión de adquirir nuevos vehículos liquidados en un solo pago, vas a encontrarte con dos enormes desventajas, que van a afectar a tu empresa en respecto a su competencia: la descapitalización y tener un menor número de vehículos.

Ahora bien, si optas por la opción más común para adquirir flotillas, que es comprarlas mediante financiamiento, nos encontraremos con un enorme margen de pérdida al pasar los años. Puesto que, adquieres una deuda que será imposible de liquidar si quieres vender los vehículos para renovarlos. Lo cual dejará a la empresa desactualizada y fuera de la alta competencia; o lo que es peor, resultará una pérdida enorme de efectivo, que se ve más preocupante al incrementar el volumen de autos adquiridos. 

¿Podemos evitar la devaluación de vehículos mediante la renta de autos para empresas?

El esquema de arrendamiento está ganando cada vez más popularidad entre quienes se dedican al transporte empresarial en México.

Al contar con unidades modernas y de alta seguridad, las empresas generan confort para sus clientes y se vuelven altamente competitivas dentro del sector. 

El arrendamiento o leasing representa una gran oportunidad para renovar y ampliar nuestras flotas evitando la devaluación de los vehículos. Además, añade nuevas ventajas:

1.No pagas enganche 

Esta es la principal diferencia entre un financiamiento y un arrendamiento: no se nos pide un enganche por el vehículo, lo cual ayuda considerablemente y reduce el margen de riesgo.

2. Te libera de obligaciones

Al tratarse de un sistema de arrendamiento, como su nombre indica, el vehículo no es de tu propiedad, lo cual libera a nuestras empresas de distintas obligaciones como las tenencias, verificación del vehículo, seguro, etc. 

3. Deducción fiscal

En gran parte de las ocasiones, el sistema de arrendamiento puede ser deducible en un 100 % para tu empresa. Esto, además de no descapitalizar, representa un enorme beneficio entre mayor sea el volumen adquirido.

En Alamo sabemos que la mejor opción para evitar la devaluación es el arrendamiento de transporte empresarial, por lo que brindamos a nuestros clientes la mejor alternativa profesional con increíbles beneficios.

  • Tarifas fijas en todo el país sin temporalidad.
  • Tarifas preferenciales en todo el extranjero.
  • Diferentes opciones de pago.
  • Prioridad de reservación y entrega del vehículo.
  • Auto sustituto.
  • Protecciones del auto según las necesidades de la empresa.
  • Tarifas preferenciales en vuelos con nuestro socio comercial TAR.

No esperes más y realiza una cotización personalizada acorde a tu perfil empresarial. ¡Comienza a ahorrar gracias a la renta de autos para empresas!